Cómo pagar impuestos con tu LLC desde Argentina

TL;DR: Si sos residente fiscal en Argentina con una LLC en EE. UU., tenés que declarar los ingresos y bienes en AFIP: las utilidades que cobres van en Ganancias y la participación en la sociedad en Bienes Personales. Elegir entre monotributo vs responsable inscripto depende de la facturación, el tipo de actividad y si facturás localmente; consultá siempre con un contador especialista en fiscalidad internacional.
Esta guía te da pasos prácticos para declarar y optimizar tu situación fiscal.

Tiempo de lectura: 8 min

Lo que vas a aprender

Qué obligaciones básicas tenés ante AFIP cuando tenés una LLC en Estados Unidos.
Diferencias clave entre monotributo y responsable inscripto para ingresos vinculados a una LLC.
Cómo declarar tu participación y saldo en Bienes Personales.
Pasos concretos para cumplir y recomendaciones para optimizar legalmente tu carga fiscal.

Contexto y problema: por qué tenés que prestar atención (impuestos LLC Argentina, AFIP LLC)

Si vivís en Argentina y sos residente fiscal, la AFIP te considera contribuyente sobre tus ingresos mundiales. Eso significa que los ingresos provenientes de una LLC en Estados Unidos no quedan afuera automáticamente: tenés obligaciones en Impuesto a las Ganancias y en Bienes Personales, además de posibles liquidaciones de IVA o retenciones según la actividad.

Los casos más comunes:

Tenés una LLC unipersonal que factura a clientes en EE. UU. o al mundo.
Tenés una LLC con socios y cobrás distributions/dividendos.
Usás la LLC como plataforma de cobro y después transferís dinero a tu cuenta argentina.

Cada situación fiscal puede variar mucho según la estructura de la LLC (single-member, multi-member), cómo se pagan las utilidades y si la actividad se considera exportación de servicios.

Riesgos prácticos

No declarar ingresos puede generar multas y ajustes de AFIP.
Declarar mal la naturaleza del ingreso (por ejemplo, confundir distributions con sueldos) puede aumentar tu carga impositiva.
Si no declarás la LLC como activo en Bienes Personales, podés tener sanciones.

Solución: paso a paso para declarar tu LLC ante AFIP y optimizar (de forma práctica)

A continuación, pasos concretos que podés seguir. Esto es una guía práctica, pero es recomendable consultar con un contador especializado en impuestos internacionales.

1) Confirmá si sos residente fiscal argentino

Regla práctica: si viviste más de 183 días en el año calendario en Argentina o tenés domicilio fiscal acá, sos residente.
Si no sos residente, el régimen cambia. En caso de duda, hablalo con tu contador.

2) Reuní la documentación esencial de la LLC

Acta de constitución de la LLC, Operating Agreement.
EIN (Employer Identification Number) emitido por el IRS.
Estados de cuenta bancarios de la cuenta de la LLC (Mercury/Relay u otra).
Comprobantes de pagos o distribuciones que hayas recibido.

Estos documentos se usan para respaldar lo que declarás ante AFIP.

3) Declará ingresos en Impuesto a las Ganancias (ganancias LLC)

Las utilidades o "distributions" que entran a tu patrimonio personal suelen integrarse en tu declaración de Impuesto a las Ganancias como rentas del exterior.
Si la LLC te paga sueldo (por ejemplo, contratándote como empleado), ese salario también se declara y puede tener cargas distintas.
Guardá soporte: contratos, facturas, recibos de transferencias.

4) Bienes Personales: cómo declarar la LLC (bienes personales)

Tenés que declarar la participación que tenés en la LLC como un activo en Bienes Personales.
Valorá la participación según las reglas de AFIP (valor patrimonial de la sociedad o participación proporcional).
Si la LLC posee activos (cuentas, inversiones), esos también pueden impactar la base imponible.

5) Monotributo vs Responsable Inscripto: ¿cuál elegir?

Aquí va una comparación práctica. Cada caso es particular; fijate en tu facturación anual, el tipo de clientes y si necesitás facturar con IVA.

Monotributo
- Pensado para pequeños contribuyentes con topes de facturación.
- Simplifica aportes y carga tributaria, incluye impuesto y aportes previsionales en una cuota fija.
- Suele usarse cuando facturás localmente y no superás los límites.
- Puede no ser compatible si la mayor parte de tus ingresos proviene del exterior o superás los topes.
Responsable Inscripto
- Tenés que llevar IVA y Ganancias diferenciados, emitir facturas A/B y presentar declaraciones periódicas.
- Es la opción si facturás montos altos o necesitás tomar crédito fiscal por IVA.
- Recomendable para agencias, empresas o profesionales con facturación importante o clientes locales.

Consejo: evaluá con tu contador qué parte de la facturación se considera "exportación de servicios" (posible tratamiento especial de IVA) y si conviene constituirte como responsable inscripto para deducir gastos.

6) Optimización legal y buenas prácticas

Considerá reinvertir utilidades en la LLC para demorar distribuciones si el tratamiento personal es más gravoso.
Separá cuentas personales y de la LLC (abrí cuenta internacional con bancos como Mercury o Relay) para transparencia contable.
Documentá todos los contratos y pagos entre la LLC y vos (honorarios, préstamos, dividendos).
Planificá con un contador estrategias lícitas: timing de distribuciones, gastos deducibles, y uso de convenios de doble imposición si corresponden (consultá si Argentina y EE. UU. tienen cláusulas aplicables a tu caso).

Cómo Rely te ayuda

Formar y operar una LLC correctamente desde Argentina es el primer paso para cumplir con AFIP y tener la documentación que el contador te va a pedir. Rely facilita todo el proceso: planes desde USD 449 hasta USD 649 que incluyen la formación de la LLC, registered agent, obtención del EIN, y documentos legales como el Operating Agreement y el BOIR. Además, vas a tener soporte por email o chat para las dudas iniciales.

El proceso con Rely es 100% online: normalmente la LLC se forma en 5–7 días hábiles, y si necesitás rapidez podés elegir el servicio express y formar la LLC en 1 día, pudiendo estar 100% operativo en menos de 5 días. Algunos planes incluyen apertura de cuenta bancaria con Mercury o Relay, lo que te ayuda a separar fácilmente los flujos de la LLC y tener los respaldos necesarios para declarar ante AFIP.

Si querés enfocarte en vender y facturar sin perder tiempo en trámites, usar una plataforma que arma la LLC y te da EIN y documentos listos agiliza mucho el trabajo contable y reduce errores al momento de declarar ganancias LLC y bienes personales.

Próximos pasos

Agendá una consulta con un contador especializado en fiscalidad internacional para revisar tu caso concreto.
Reuní los documentos de la LLC (EIN, Operating Agreement, movimientos bancarios).
Si todavía no tenés la LLC o querés formalizarla rápido, chequeá los planes de Rely y elegí el que mejor se adapte a tu timing y necesidad bancaria.

Si querés, te puedo preparar una lista de preguntas para llevarle a tu contador o revisar cuál plan de Rely conviene según el volumen de facturación que tenés. ¿Querés que lo hagamos ahora?