Cómo manejar impuestos de tu LLC en México

TL;DR: Si tenés una LLC en EE. UU. y vivís en México, tenés que ordenar la contabilidad en dólares, entender cómo declarar esos ingresos ante el SAT y elegir si te conviene operar bajo RESICO (si calificás) o bajo el régimen de actividad empresarial. Esto requiere mantener registros claros, obtener el EIN y, muchas veces, asesoría fiscal en México para evitar doble imposición.

Tiempo de lectura: 8–10 minutos

Lo que vas a aprender

Diferencia práctica entre RESICO y régimen de actividad empresarial para personas físicas con ingresos desde una LLC.
Pasos concretos para declarar ingresos de una LLC ante el SAT y obligaciones fiscales básicas.
Cómo facturar desde una LLC a clientes en México y mejores prácticas contables.
Recomendaciones operativas (EIN, cuentas bancarias, registros) y cuándo consultar a un especialista.

Contexto: por qué es clave ordenar los impuestos de tu LLC desde México

Si sos residente fiscal en México, el SAT te exige declarar tus ingresos mundiales. Eso incluye lo que percibís a través de una LLC en EE. UU. (“impuestos LLC México”, “SAT LLC”, “declarar LLC México” son búsquedas comunes por una razón). La forma en que la LLC está tratada para fines fiscales en EE. UU. (disregarded entity, partnership o corporation) impacta cómo se refleja esa renta en tus declaraciones mexicanas.

Además, tenés que resolver la facturación: muchos clientes mexicanos piden CFDI (factura electrónica), pero la LLC sólo puede emitir facturas estadounidenses. Por eso conviene planear cómo vas a cobrar y cómo vas a reportar esos ingresos ante el SAT para no tener problemas de cumplimiento ni costos inesperados.

Riesgos frecuentes

Mezclar cuentas personales y de la LLC.
No declarar distribuciones o ingresos pasantes a la declaración anual en México.
No consultar mecanismos de acreditamiento o convenios fiscales aplicables (si corresponde).

Solución: paso a paso para declarar tu LLC en México y elegir régimen (RESICO vs actividad empresarial)

A continuación un proceso práctico y accionable. Adaptalo a tu caso y consultá con un contador especializado en fiscalidad internacional.

1) Determiná tu condición fiscal en México

Confirmá si sos residente fiscal en México (generalmente si vivís más de 183 días al año).
Identificá si la LLC genera ingresos que pasan directamente a vos (entidad disregarded o pasante) o si la LLC se grava como entidad separada en EE. UU. Esto influye en cómo declarás en México.
Recomendación: consultá con un contador que conozca fiscalidad internacional para identificar si podés acreditar impuestos pagados en EE. UU.

2) Decidí el régimen fiscal en México: RESICO vs actividad empresarial

RESICO (Régimen Simplificado de Confianza) es una opción simplificada y con tasas y cumplimiento reducido diseñada para contribuyentes con ingresos dentro de ciertos límites y condiciones. Si calificás, puede ser ventajoso por menor carga administrativa.
Actividad empresarial es el régimen general para ingresos por servicios o comercio; tiene más obligaciones de facturación y cálculos de ISR/IVA según corresponda.
Cómo elegir: evaluá tu volumen de ingresos, tipo de clientes y si necesitás emitir CFDI regularmente. Si tenés duda sobre si cumplís requisitos de RESICO, consultá al contador o revisá la guía del SAT más reciente.

3) Documentación y registros que tenés que mantener

EIN y documentos de la LLC: mantené el EIN, Operating Agreement y BOIR (Beneficial Ownership Information Report).
Contabilidad separada: abrí una cuenta bancaria de la LLC en USD (Mercury o Relay si te interesa banca 100% online). Separá ingresos/gastos de tu patrimonio personal.
Registros de facturación: si facturás a clientes mexicanos, determiná si deberán recibir CFDI desde una entidad mexicana o si aceptan factura estadounidense. Muchas empresas mexicanas requieren CFDI, y en ese caso podrías necesitar: emitir factura a través de una entidad mexicana, constituir una filial o trabajar con un proveedor fiscal en México.

4) Cómo declarar en la práctica

Si la LLC es “passthrough” (los ingresos llegan a vos): reportá esos ingresos en tu declaración anual de persona física como ingresos extranjeros; tenés que convertir montos a pesos mexicanos usando el tipo de cambio que indique el SAT o el aplicado según reglas vigentes.
Si la LLC retiene impuestos en EE. UU. o paga impuestos a nivel corporativo, preguntá por el acreditamiento fiscal para evitar doble tributación.
Si recibís dividendos de la LLC (en caso de que la LLC se tribute como corporación en EE. UU.), informalos en tu declaración; la normativa mexicana puede gravar dividendos y hay reglas para acreditar impuestos extranjeros.
Para IVA: muchos servicios exportados pueden quedar exentos o tasa 0 si cumplen requisitos de exportación de servicios; sin embargo, la materia es técnica y depende de la naturaleza del servicio y del lugar de uso/consumo.

Nota: No des por sentado tratamientos específicos de ISR/IVA sin asesoría. Es recomendable consultar con un profesional en México que analice tu caso con la documentación completa.

5) Mejores prácticas fiscales y operativas (checklist)

Abrí y usá una cuenta bancaria de la LLC en USD.
Llevá contabilidad ordenada en dólares y con equivalencia en pesos cuando declares ante el SAT.
Emisión de comprobantes: si tenés clientes mexicanos, planificá la mejor forma de entregar CFDI o facturación local.
Guardá contratos, recibos y comprobantes de pago para soportar conversiones y deducciones.
Programá pagos provisionales o anticipos si corresponde para evitar recargos.
Usá software de contabilidad multi-moneda o trabajá con un contador que maneje conversiones.
Consultá sobre convenios o acreditamientos de impuestos pagados en EE. UU.

Cómo Rely te ayuda

Rely simplifica los pasos operativos para que puedas concentrarte en tu negocio y en la planificación fiscal. Con planes desde USD 449 hasta USD 649, Rely forma tu LLC, actúa como registered agent, obtiene el EIN, y te entrega documentos legales esenciales como el Operating Agreement y el BOIR. El proceso es 100% online: no necesitás viajar a EE. UU.

El tiempo estándar de constitución es de 5–7 días hábiles; si necesitás ser operativo más rápido, tienen un servicio express que forma la LLC en 1 día y podés estar 100% operativo en menos de 5 días. Algunos planes incluso incluyen la apertura de cuenta bancaria con Mercury o Relay, lo que facilita separar tus finanzas y generar la contabilidad en USD — un paso clave para manejar correctamente los impuestos de tu LLC en México. Además, Rely ofrece soporte por email o chat para ayudarte con dudas operativas iniciales.

Próximos pasos

Revisá tu situación fiscal con un contador en México especializado en temas internacionales.
Si todavía no tenés la LLC o querés formalizarla y abrir cuenta bancaria en USD, considerá usar Rely para ahorrar trámites y tiempo.
Organizá tu contabilidad y prepará documentación para tu declaración anual (EIN, comprobantes de ingresos, conversión a pesos, facturas).

Si querés empezar hoy y acelerar el proceso, formá tu LLC con Rely y tené todo lo operativo para concentrarte en vender y cumplir con el SAT sin sorpresas.