Errores fatales al manejar tu LLC como extranjero (y cómo evitarlos)

TL;DR: Mezclar cuentas personales y de la LLC, no presentar el Form 5472, ignorar el Annual Report y no mantener el Operating Agreement son errores comunes y potencialmente muy costosos para un extranjero que tiene una LLC en EE. UU.
Te explico las consecuencias concretas y pasos accionables para evitarlos.

Tiempo de lectura: 7 minutos

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Lo que vas a aprender

• Por qué estos cuatro errores son tan peligrosos para una LLC de un extranjero.
• Consecuencias reales: desde multas hasta pérdida de protección limitada de responsabilidad.
• Pasos prácticos y comprobables para evitar cada error (qué hacer y en qué orden).
• Cómo un servicio como Rely puede simplificar la formación y el cumplimiento.

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Por qué estos errores son tan peligrosos

Si sos extranjero que creó una LLC en EE. UU., enfrentarás riesgos distintos a los de un dueño local. Muchos de los "problemas LLC" surgen por descuidos operativos que generan multas, conflictos legales o que permiten a acreedores traspasar la protección limitada de la LLC a tu patrimonio personal.

Los errores más habituales son:

• Mezclar fondos personales y empresariales — uno de los principales "LLC mistakes".
• No presentar el Form 5472 cuando corresponde — puede implicar multas federales importantes.
• Ignorar el Annual Report del estado donde formaste la LLC — eso puede llevar a multas y a la pérdida del good standing.
• No mantener el Operating Agreement actualizado — deja a la LLC vulnerable ante disputas internas y reglas estatales predeterminadas.

A continuación te explico cada error, sus consecuencias y cómo evitarlos con pasos concretos.

Errores, consecuencias y ejemplos reales

1) Mezclar fondos personales y empresariales

Consecuencias:

• Riesgo de que un juez “pierca el velo corporativo” (piercing the corporate veil) — podés perder la protección de responsabilidad limitada.
• Problemas contables y fiscales: dificultad para probar gastos de la empresa, errores en declaraciones y en la deducción de gastos. Cómo evitarlo (acciones concretas):
• Abrí una cuenta bancaria a nombre de la LLC y usala exclusivamente para operaciones de la empresa.
• Pagá tu sueldo o distribuciones desde la cuenta de la LLC y registrá préstamos personales a la empresa con contratos formales si los hubiese.
• Usá una tarjeta de empresa y software de contabilidad (QuickBooks, Xero) y hacé conciliaciones mensuales.
• Documentá todo: facturas, contratos y transferencias.

2) No presentar Form 5472 (cuando aplica)

Consecuencias:

• Multas federales: la falta de presentación del Form 5472 puede generar multas iniciales de USD 25.000 por cada falta.
• Mayor escrutinio del IRS y riesgos adicionales si después se detectan transacciones con partes relacionadas. Qué es y cómo actuar (pasos):
• El Form 5472 se usa para reportar transacciones entre una entidad estadounidense y sus partes relacionadas extranjeras; aplica frecuentemente a LLCs de propietarios extranjeros que son “disregarded entities” para fines fiscales.
• Paso 1: determiná la clasificación fiscal de la LLC (disregarded entity, partnership, corporation).
• Paso 2: obtené un EIN (si no lo tenés) y reuní documentación de todas las transacciones con partes relacionadas (pagos, servicios, préstamos, reembolsos).
• Paso 3: consultá con un contador especializado en impuestos internacionales para preparar y presentar el Form 5472 (y, cuando corresponda, la proforma 1120).
• Es recomendable consultar con un profesional antes de presentar para confirmar obligaciones concretas.

3) Ignorar el Annual Report del estado

Consecuencias:

• Multas estatales por presentación tardía y, en casos graves, la disolución administrativa de la LLC o pérdida del good standing.
• Imposibilidad de hacer trámites clave (abrir cuenta bancaria, firmar contratos importantes) cuando la entidad no está en regla. Cómo evitarlo:
• Identificá el estado donde está registrada tu LLC y anotá la fecha de vencimiento del Annual Report en tu calendario (muchos estados lo piden anualmente).
• Mantené un registered agent activo (requisito en la mayoría de estados) para recibir notificaciones.
• Paga la tarifa a tiempo y conservá los comprobantes. Si no estás seguro de las fechas o montos, consultá la web del secretario de estado correspondiente o a un proveedor de cumplimiento.

4) No mantener el Operating Agreement

Consecuencias:

• En ausencia de un Operating Agreement claro y actualizado, las reglas por defecto del estado gobiernan la LLC — eso puede no coincidir con lo que vos querés.
• Dificultades en disputas entre miembros, en la distribución de ganancias y en la sucesión de la empresa. Cómo evitarlo:
• Tené un Operating Agreement por escrito desde el inicio, firmado por los miembros.
• Actualizalo cada vez que cambien miembros, porcentajes de participación, o políticas claves (distribuciones, votaciones, admisión de nuevos miembros).
• Guardá actas y registros de decisiones importantes (minutes, resoluciones).

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Tabla rápida: error → consecuencia → solución

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Cómo evitarlos: checklist operativo (lo que podés empezar hoy)

• Abrí una cuenta bancaria a nombre de la LLC y transferí sólo fondos de la empresa.
• Obtené un EIN y guardá toda la documentación de transacciones con partes relacionadas.
• Poné recordatorios anuales para el Annual Report y contratá un registered agent si todavía no tenés.
• Redactá y firmá un Operating Agreement; actualizalo ante cualquier cambio.
• Contratá un contador con experiencia en empresas extranjeras en EE. UU. para revisar Form 5472 y obligaciones fiscales.
• Implementá procesos contables mensuales: facturación, conciliación y cierre.

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Cómo Rely te ayuda

Rely simplifica muchos de los pasos operativos y reglamentarios que generan estos errores. Con planes desde USD 449 hasta USD 649, Rely incluye la formación completa de la LLC, registered agent, obtención del EIN, y documentos legales esenciales como el Operating Agreement y el BOIR (Beneficial Ownership Information Report). El proceso es 100% online, así que no necesitás viajar a EE. UU.

El tiempo estándar de formación es de 5–7 días hábiles; si necesitás urgencia, el servicio express forma la LLC en 1 día y podés estar 100% operativo en menos de 5 días. Algunos planes además incluyen apertura de cuenta bancaria con Mercury o Relay, lo que facilita separar las finanzas de forma correcta desde el inicio. Si querés, podés empezar por un plan que incluya banca y soporte por email o chat para evitar muchos de los "LLC mistakes" mencionados.

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Próximos pasos

Si querés evitar multas LLC, penalidades LLC y otros problemas comunes al manejar una LLC en EE. UU., empezá por proteger la estructura legal y las finanzas hoy mismo. Registrá tu empresa, obtené el EIN y recibí los documentos legales necesarios con soporte práctico en el proceso: Rely

Si tenés dudas sobre un caso específico (por ejemplo, si tu LLC necesita presentar Form 5472), es recomendable consultar con un contador o abogado especializado en impuestos internacionales.